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正文:好规划法新社财务策划师严延庆
中国已有3亿多人参加了城镇职工养老保险，今年已有3800万人停止参保。社会保障中断有两种主要情况。一种是在参与15年后中断社会保障，并在退休年龄后直接领取养老金；在另一种情况下，当支付期少于15年时，社会保障的支付被暂时中断或完全中断。中断支付的社会保障主要集中在三类人身上:一是下岗失业人员，他们大多是被动中断的；二是小微企业员工，企业不为员工支付社会保障以降低成本；第三，流动性相对较大的农民工。
今年，在北京一家互联网公司工作的湖南女孩张莉也开始考虑是否中断她的社会保险，但她觉得自己已经支付了好几年了，如果中断的话，她会遭受损失。经过反复测量，她向一位专业理财规划师咨询了这个问题:“公司给每个人投了五份保险和一枚金币，但每个月扣除的金额相当大。许多同事选择了投降，认为拿走这笔钱更好。投资并给自己一笔养老金。”
为了回答张莉的问题，让我们先了解一下中国养老保险的基本内涵:
养老保险缴费比例:单位缴纳20%，个人缴纳8%
享受基本养老保险的条件:
达到法定退休年龄并办理退休手续
付款期限累计为15年
对于那些在2006年以后工作并缴纳社会保障的人(根据22岁大学毕业生的工作情况，他们应该在85年以后出生)，养老金的计算公式是:
基本养老金
=(统筹前一年员工平均月工资+我的指数平均月支付工资)/2*支付期*1%
个人账户养老金=个人账户储蓄/计算月
2007年大学毕业后，张莉在北京定居6年，税前月薪6000元。社保缴费始于2007年7月，以税前月薪6000元为缴费基数。
这样，在工作的第一年，个人每月支付480元养老金，单位支付1200元养老金。
根据现行退休年龄的有关规定，女干部将在55岁退休，即张莉将于2040年6月退休，2040年7月开始领取养老金。
根据北京市统计局的统计，2006年北京员工的平均年薪为36097元，平均每月3008元。所以，就2007年而言，去年员工的平均月薪是3008元。
假设张莉的收入年增长率和北京市职工平均工资均为5%，那么她的职工缴费工资指数每年保持不变；养老金从2040年开始计算的月份按现行标准计算。
因此，自2040年7月起，张莉开始领取养老金，其中
基本养老金
=(统筹前一年员工平均月工资+我的指数平均月支付工资)/2*支付期*1%
=(15050+15050 * 6000/3008)/2 * 33 * 1% = 7436元
个人账户养老金
=个人账户储蓄金额/计算月
= 472697/170 = 2780元
然后，到2040年，张莉每月可以领到10216元的养老金，而当年北京员工的平均月薪是15802元。
假设张莉的寿命为80岁，即2065年，在此期间，她可以按照上述标准领取养老金，那么她将总共领取5367226元的养老金。按5%的年化收入折算到退休当年的55岁，折算金额为1584956元。换句话说，张莉55岁退休，80岁时领取了536万元的养老金。
那么，如果张莉停止支付养老金，用本应支付养老金的资金每月投资5%的年化收入，会发生什么呢？
自2007年7月以来，用于支付社会保障的资金已被用于每月投资平均年收入的5%。使用复利公式后，到55岁退休时，这些资金的总额将为906，406元。也就是说，工作第一年的月收入是6000元，当你55岁退休时，这部分资产将达到90万元。
让我们假设张莉将活到80岁，所有这些钱将用于养老金。退休的第一年，张莉可以用64060元(即每月5338元)养老，其余部分将继续用于5%的投资。
考虑到通货膨胀，每年的养老金支出可以比上年增加5%。
这样，到2065年，当张莉80岁的时候，他将得到3057398元的养老金。这样看来，不参加养老社会保障是划算的。
那么，假设张莉更懂金融，每月的养老基金应该用于投资年化收入的10%:从2007年7月开始，每月用于支付社保的基金将用于投资年化平均收入的10%，到55岁退休时，这些基金的总额将为2052772元。当他55岁退休时，张莉的养老资产可达205万元。
如上所述，假设张莉将活到80岁，所有资金将用于养老金。然后，在退休后的第一年，她可以使用145，500元(即每月12，125元)作为养老金，考虑到风险承受能力的下降，剩余的资金将用于投资的5%。
考虑到通货膨胀，每年的养老金支出可以比上年增加5%。
这样，到2065年，当Xx年满80岁时，他将可以提取6944293元的养老金，这明显优于参加养老社会保障。
综上所述，diy自己的养老金计划并不适用于每个人，因为它中止了养老保险的支付。这也取决于一个人的自我控制能力(你能保证每月为自己存一笔养老金吗？)以及投资和管理资金的能力(你能增加你储蓄的养老金的价值吗？).理财规划师建议不要轻易中断你的保险，尤其是当你已经投保多年的时候。但是，考虑到目前的养老金缺口和未来未知的因素，有必要通过财务管理为自己节省一些资金作为未来养老金的补充。
